减少个人所得税的 14 种策略

报税可能很麻烦，但如果你了解可以获得税收减免的不同方式，那么负担就会减轻一半。此外，提前规划和节税对于管理财务很重要。你可以在多个领域申请税收减免，有清晰的想法将有助于你轻松完成。以下是 14 种降低税单的方法。

应税收入减免

对于那些通过就业、退休、贸易或商业获得应税收入的人，可以减免 1,000 至 8,000 美元的所得税。年龄在 55-59 岁之间的人最多可以减免 6,000 美元，而年龄在 60 岁以上的人最多可以减免 8,000 美元。对于身体或精神残疾的人，减免金额可以达到 4,000 至 12,000 美元。

孝道税收减免

如果您的配偶收入低于 4,000 美元，您可以申请最高 2,000 美元的配偶减免。如果配偶有残疾，可申请 5,500 美元的减免。一旦申请配偶减免，子女就不能申请父母减免。

对于 16 岁以下未婚子女，年收入低于 4,000 美元，可以申请符合条件的儿童救济基金。如果孩子有残疾，免税限额为 7,500 美元。只要您的孩子（即使超过 16 岁）在中学、理工学院、大专或大学等教育机构全日制学习，您就可以申请一些税收减免。为了鼓励在职母亲，税收减免从母亲收入的 15% 开始，每增加一个孩子，减免额可增加 5%。这被称为在职母亲的儿童减免，三个或三个以上孩子的减免上限为 25%。

赡养父母、祖父母、岳父母的新加坡人可申请父母减免，前提是受赡养人年满 55 岁或有残疾。根据受赡养人居住地的不同，免税额度从 5,500 美元到 9,000 美元不等。如果受赡养人有残疾，最低和最高免税额度在 10,000 美元到 14,000 美元之间。

如果在职母亲聘请祖父母、父母或岳父母照顾不超过 3,000 岁且是新加坡居民的孩子，则祖父母看护者减免计划允许申请最高 12 美元的减免。看护者也必须是新加坡居民，并且不得受雇或经营企业。

残疾兄弟姐妹减免适用于赡养有残疾的兄弟姐妹或兄弟姐妹的配偶。每位兄弟姐妹的最高减免额为 5,500 美元。

中央公积金（CPF）账户的税收减免

中央公积金 (CPF) 适用于新加坡公民或永久居民，帮助员工为退休储蓄。您每年可获得的最高公积金补足减免额为 14,000 新元。

父母税退税 (PTR)

父母税收减免 (PTR) 允许对 5,000 年后出生的第一个和第二个孩子分别进行最高 10,000 和 2008 加元的减税。对于第三个孩子以及此后出生的任何孩子，最多可申请 20,000 加元的减税。

人寿保险救济

如果您一年内缴纳的强制性雇员公积金或自雇 Medisave/自愿性公积金或两者总额少于 5,000 美元，您就有资格获得人寿保险减免。此外，您本人或您配偶的保险价值或已支付的保险费的 7%（以较低者为准）也可以申请减免。

学费减免

那些想要提升技能或学习新技能以增加就业机会的人。该计划适用于目前或以前全职工作的人。该计划的最高索赔金额为 5,500 美元。如果应税收入小于或等于 22,000 美元，则可以在参加课程后的 2 年内提出延期索赔。

补充退休计划

新加坡公民或居民每年最多可缴纳 15,300 美元，以鼓励储蓄和节省税款。对于外国人，每年的缴纳上限为 35,700 美元。

保健储蓄账户

新加坡公民或永久居民可以自愿向其 MediSave 账户供款并申请减税。如果您在前一年供款，并且您在 VC-MA 供款当年获得收入，则您有资格获得减税。减税金额由 IRAS 规定确定。

慈善捐款

获得税收减免的另一种方法是进行慈善捐赠。向经批准的公共机构 (IPC) 捐赠现金、电脑、土地/建筑物和公共股份，向国家遗产委员会 (NHB) 捐赠艺术品，向具有核准博物馆地位的组织捐赠文物，均可免税。您可以在在线“慈善门户”上查看某个组织是否属于 IPC。从 250 年 1 月 2016 日到 31 年 2018 月 XNUMX 日的捐赠可享受 XNUMX% 的税收减免。

申请股票期权收益豁免

如果您的收入中有员工股票期权 (ESOP) 或员工股票所有权 (ESOW) 计划，您就有资格根据合格员工股权薪酬计划享受税收优惠。您可以将股票收益的纳税期限推迟 5 年。根据股权薪酬激励计划，您可以享受员工股票期权收益的前 2,000 美元完全免税。上述计划剩余收益的 25% 也将被视为免税。

租赁物业的税收减免

您可以申请租赁物业的税收减免以及租赁期间产生的费用。费用类型包括住房贷款、物业税、火灾保险、维修、公用事业费用等。这些费用必须完全在产生租金收入的过程中产生。

雇佣费用

如果您在执行公务时产生的费用未由雇主报销，则可作为合格费用申报。所有收据都应保存并作为可抵扣费用申报。IRAS 表示，除了客户的招待费用外，交通费用、支付给专业机构或协会的会费，甚至宗教会费（如建筑基金）都可根据该计划申报。这些费用不应是私人或资本性质的。

外籍女佣税减免

外籍女佣税减免将增加您的减免额，以降低应税收入。该计划旨在鼓励女性留在劳动力队伍中。如果您与配偶同住并雇用了外籍女佣，或者您的丈夫不是新加坡的税务居民，则可以申请此计划。如果您分居、离婚或丧偶，并且有孩子与您同住，您也可以申请此计划。妻子可以申请支付税款总额的两倍，即使丈夫支付了税款，也不适用于此计划。

自由职业者或自雇工作者

不论您是自雇人士、独资经营者、自由职业者、小贩、私人教师或助理讲师，您的收入均需纳税。因此，交通、文具和邮费等费用可享受税收减免。您服务的广告、用于业务的资产的维修和维护、会计年度内产生的坏账均符合税收减免条件。

新加坡是全球所得税率最低的国家之一。不过，政府提供了很多减税计划，申请这些计划可以减轻税务负担，帮你省下不少钱。更多详情可参阅新加坡税务局网站。做一点研究就能帮你制定税务策略。