新加坡家族办公室：建立和管理家族财富的综合指南

近年来，随着亚洲作为全球投资和商业的全球一流目的地的地位日益提高，新加坡开始吸引高净值外国投资者。尽管中国在这一领域仍处于领先地位，拥有全球第二多的亿万富翁，但新加坡的高净值个人数量增长了 7.6%。

为了通过提供投资机会和确保家族遗产，让这些投资者对新加坡保持兴趣，新加坡的家族办公室概念至关重要。在本文中，我们详细介绍了在新加坡设立家族办公室的详情，包括资产管理、制定家族章程、许可要求等。

关键点

• 在新加坡设立家族办公室可为高净值人士和超高净值人士提供稳定、节税的家族财富管理环境。这是因为家族办公室可让您利用第 13O 和 13U 条等优惠税收计划。
• 财富管理、遗产规划和生活方式管理等定制服务确保新加坡家族办公室满足每个家庭的独特需求。
• 通过新加坡的税收优惠和遵守所得税法来优化税收策略，可以最大限度地实现资产增长并最大限度地减少家族办公室的税收负担。
• 领导力和组织结构对于新加坡家族办公室的成功至关重要，因为它需要经验丰富的专业人士来管理复杂的家族财富。

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新加坡家族办公室简介

随着新加坡成为高净值人士 (HNWI) 和超高净值人士 (UHNWI) 的主要目的地，家族办公室已成为维持代际财富的重要组成部分。新加坡的政治和经济稳定、优惠的税收政策和世界一流的金融服务基础设施使其成为管理和保存代际家族财富的理想之地。

新加坡的家族办公室是管理家族财务和非财务事务的全面定制解决方案。从财富管理和遗产规划到个人礼宾服务和下一代教育计划，新加坡家族办公室可以满足每个家族的独特需求。其服务针对资产管理的不同方面量身定制。

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家族办公室对高净值人士 (HNWI) 的重要性

对于高净值人士和超高净值人士来说，管理巨额财富不仅仅涉及投资；它需要采取战略方法来确保家庭资产的长久和增长。家族办公室提供集中管理系统，处理从预算和税务规划到投资管理和继任规划的所有事务。它还包括为富裕家庭开展慈善事业和生活方式管理。

家族办公室的主要优势之一是它能够保护家族财富，同时促进同一家族成员的团结和共同价值观。新加坡家族办公室可以通过将家族的财务目标与文化和慈善价值观相结合，确保您的家族遗产世代传承。

此外，家族办公室通过各种策略促进继任计划，例如利用信托结构来保护资产。这确保资产在特定条款和条件下传给下一代，消除任何被剥削或滥用的机会。

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在新加坡设立家族办公室的详细流程

在新加坡设立家族办公室涉及几个步骤，每个步骤都需要仔细规划并咨询投资专业人士。以下是该流程的详细指南：

1. 建立你的家庭宪章

设立家族办公室的第一步是制定家族宪章，作为办公室的基础。宪章应概述您家族的目标、价值观和长期愿景。制定宪章时，让所有关键家族成员参与其中至关重要，这样才能代表每个人的利益。

2. 决定管理哪些资产

下一步是确定家族办公室将管理哪些资产。这应该包括股票、房地产、私募股权甚至艺术品的投资。每种资产类别都有不同的税收影响，因此与家族办公室服务提供商合作以优化资产管理策略至关重要。

3. 选择您的家族办公室将提供的服务

家族办公室可以提供广泛的服务，包括财务规划、税务咨询、法律服务、财富管理、财富规划、物业管理等。根据您家族的具体需求定制这些服务非常重要。

4. 构建家族办公室的领导层

选择合适的领导团队至关重要，因为它可以确保轻松高效地管理复杂事务。虽然您可以考虑从个人网络中聘请值得信赖的个人，但最好向投资专业人士等专家寻求专业指导。

5. 起草家族办公室商业计划

精心制定的商业计划对于家族办公室的成功运营至关重要。该计划应概述家族办公室的法律结构、战略目标、治理结构和运营流程。

6. 制定预估预算

预算是任何家族办公室的另一个关键方面。预估预算有助于建立未来财务规划的框架，并确保家族办公室在其财务能力范围内运作。

7. 优化家族办公室，提高税收效率

新加坡通过其税收激励计划为家族办公室提供多项税收激励措施，包括 13O和13U， 如果您管理的资产分别至少为 20 万新元和 50 万新元，则这两个基金将为您的投资工具提供资金。 

此外，家族办公室必须雇用两名投资专家才能享受 13O 计划的福利，并雇用三名投资专家才能享受 13U 计划的福利。在这两种情况下，至少有一名投资专家必须是非家族成员。此外，您必须遵守两者的最低支出要求 200,000 新元。 

这些计划可以显著减轻家族办公室的税收负担，使其成为一个有吸引力的财富管理地点。

8. 招募必要的员工

根据您家族办公室提供的服务，您可能需要招募一支专业团队，包括财务顾问、法律专家和行政人员。您的家族办公室服务提供商可以协助招聘流程。这可确保您拥有合适的家族办公室开发团队。

9. 组织运营基础设施

建立家族办公室的运营基础设施涉及 IT 系统和网络安全措施、办公空间和通讯工具等各个方面。这些要素必须到位，才能确保新加坡家族办公室顺利运营。

10.确保长期稳定

新加坡家族办公室全面建立后，您可以放心，您的家族财富将在世界上最稳定、最繁荣的地区之一进行管理。新加坡金融业强劲，加上生活质量高，是保存和增加家族财富的理想之地。

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法律和监管方面的考虑

新加坡拥有完善的监管框架，支持家族办公室的设立和运营。与熟悉新加坡法律法规的法律专家合作非常重要，以确保合规并避免任何法律陷阱。新加坡金融管理局 (MAS) 在管理投资计划和许可要求方面发挥着至关重要的作用。它为家族办公室社区的金融活动和合规性创造了一个结构化的环境。

要在新加坡设立家族办公室并避免法律和税收影响，您需要满足以下监管要求：

• 许可要求： 根据家族办公室提供的服务范围，需要获得某些许可证，例如提供金融咨询服务的许可证。多家族办公室 (MFO) 受《证券和期货法》监管，而单一家族办公室 (SFO) 则不受监管。
• 数据保护： 家族办公室必须遵守新加坡的《个人数据保护法》（PDPA），以保护客户信息的隐私和安全。
• 反洗钱（AML）合规性： 新加坡的家族办公室必须遵守严格的反洗钱法规，以防止滥用金融系统进行非法活动。

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税收优惠和优化策略

新加坡优惠的税收制度是高净值人士选择在该国设立家族办公室的主要原因之一。各种税收激励计划提供的主要税收优惠旨在吸引富人。其中包括：

• 第 13O 和 13U 条计划： 这些计划对家族办公室基金管理产生的某些收入（如汽车融资）提供免税。要符合资格，家族办公室必须满足特定标准，例如当地支出要求和最低管理资产。
• 双重征税条约： 新加坡与 80 多个国家签订了广泛的避免双重征税条约网络，有助于最大限度地减轻国际投资的税收负担。
• 无资本利得税： 新加坡不征收资本利得税，这使其成为一个有吸引力的投资管理目的地。

家族办公室在税务顾问和法律专家的帮助下，可以最大限度地利用这些税收优惠，并最大限度地减少负债，这对家族企业有利。

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家族办公室提供的服务

新加坡的家族办公室提供多种服务，可根据家族的具体需求进行定制。其中包括：

• 财富管理： 投资计划、投资组合管理和资产配置。
• 遗产规划： 构建遗嘱、信托和其他机制，确保财富在几代人之间顺利转移。
• 税务咨询： 通过战略规划和遵守当地和国际税法来优化税务责任。
• 慈善事业： 管理慈善活动，包括私人基金会的设立和运营。
• 生活方式管理： 礼宾服务、旅行计划和人身安全。

此外，多家族办公室管理多个富裕家族的综合资产，提供共担成本、协作以及根据每个家族的独特需求量身定制的综合财富管理服务。

每项服务都是根据您的家庭需求量身定制的，确保有效管理您财富和生活方式的各个方面。

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家族办公室的架构和人员配置

家族办公室的结构可能因家族的需求和所提供的服务而异。家族企业通常在这些办公室中发挥着至关重要的作用，因为它们为独特的动态和管理角色做出了贡献。常见的家族办公室结构包括：

• 单一家族办公室（SFO）： 单一家族办公室仅服务于一个家族，并完全根据其特定需求进行定制。它们提供最高级别的隐私和控制，但可能需要大量资源才能运营。单一家族办公室因其量身定制的投资策略和税收优惠而特别受超高净值个人 (UHNWI) 和富裕家庭的欢迎。
• 联合家族办公室（MFO）： MFO 为多个家族提供服务，提供共享资源和服务。虽然它可能更具成本效益，但它可能无法提供与单一家族办公室相同级别的定制服务。

为家族办公室配备人员需要聘请具有金融、法律、税务和行政专业知识的专业人士。包括首席执行官和首席信息官在内的领导团队在指导家族办公室的战略和运营方面发挥着至关重要的作用。

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维护运营基础设施和安全

家族办公室的运营基础设施对其成功至关重要。 其中包括：

• IT系统： 强大的 IT 系统对于管理金融交易、私人银行业务、维护记录以及确保员工和家人之间的顺畅沟通至关重要。
• 网络安全： 保护敏感的财务和个人数据免受网络威胁是家族办公室的首要任务。因此，他们需要实施强有力的网络安全措施来保护家族的资产和隐私。
• 办公空间： 实体办公空间应配备必要的设施和技术，如高速互联网、人工智能工具等，以支持家族办公室的运营。

维护安全高效的运营基础设施可确保家族办公室能够顺利运作并及时应对任何挑战。

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在新加坡设立家族办公室前必须考虑的五件事

1. 您对家族办公室的最终目标是什么？

   对于高净值人士和超高净值人士来说，将这一考虑类似于使命宣言可能显得有些陈词滥调，但家族办公室的最终目标应该清晰明确——毕竟，家族办公室的全部意义在于为子孙后代守护您的遗产。家族办公室将成为您从明年到下一代所有战略决策的统一基础——它最终将决定您希望您的家族在未来几十年代表什么。因此，我们强烈建议您探索您的家族所珍视的价值观，以及您希望如何将这些价值观传承给子孙后代。

   您是否预见到自己在金融、房地产或新兴科技领域会留下宝贵遗产？这不一定非要与金融相关——或许您热爱户外活动，并希望创建一个慈善基金会，为您的子孙后代保护环境。一旦确定了使命，您就可以制定战略决策，设定可衡量的目标，让您的名字载入史册。

2. 哪些资产属于您的家族办公室的管理范围？

   作为高净值人士或超高净值人士，您的资产种类繁多，可能涵盖从房产到私人飞机，再到珍贵宝石等各种资产。每类资产都需要专业的建议和管理——例如，房地产资产可能需要缴纳当地遗产税或其他限制。在新加坡设立单一家族办公室的优势在于，您将拥有一支由律师和税务专家组成的专业团队，他们对您的每一种资产类型都拥有丰富的知识和能力。

   一旦您对想要注入家族办公室的资产进行了分类，您的团队就可以根据您的总体目标，为这些资产量身定制一个方案。例如，您可能会认为，将房产或艺术品等无法获得银行认可的资产放入家族办公室内的私人信托中会更加有利。这并非一刀切的方案，一切都将根据您的需求量身定制。

3. 您可以设立免税的家族办公室吗？

   无可否认，在新加坡设立单一家族办公室的主要目标是明智地管理您的税务责任，而新加坡提供一系列税务相关激励措施来帮助您实现这一目标。新加坡针对家族办公室的税务激励措施现已包括第13O和13U条，取代了原有的第13R和13X条。这些措施要求企业在本地投资上达到最低支出，并至少聘请三名本地投资专业人士，方可获得免税资格。这些举措使企业能够几乎免除特定类型收入的纳税义务。

   根据第13U条，家族办公室必须至少聘用三名投资专业人士，其中一人不得为家族成员，并根据其管理资产满足特定的本地支出要求，才能获得税收优惠。新加坡金融管理局（MAS）已修订家族办公室根据《所得税法》第13O条和第13U条寻求税收优惠的规定。

   根据新准则，由家族办公室直接管理或提供咨询的基金必须满足最低管理资产标准，并在聘用投资专业人士、资金配置本地投资等方面遵守更严格的要求。这是新加坡提升家族办公室行业专业水平的举措之一。您的家族办公室服务提供商将帮助您正确构建基金，并管理与新加坡金融管理局 (MAS) 的所有互动和审批。

4. 您的继任计划是什么？

   正如我们之前提到的，家族办公室的首要目标是确保您的财富世代传承。然而，许多高净值人士和超高净值人士常常担心缺乏明确的财富传承计划，担心他们的子女缺乏在未来岁月悉心管理财富所需的工具或经验。恰当地说，家族办公室不仅可以通过家族章程制定家族治理准则，还可以帮助后代更好地管理财富，确保财富能够传承给他们的子女。最终目标是制定清晰的传承计划，确保家庭和谐，并让子孙后代做好充分准备，传承家族财富。

5. 并非全是钱的问题

   或许有点讽刺，但随着财富增长到如此惊人的水平，许多高净值人士和超高净值人士认为，他们的遗产不应仅限于财务和财富。如果您想从事慈善事业，一家信誉良好的家族办公室服务提供商将能够帮助您联系到成熟的慈善合作伙伴网络。

   无论您是想向知名慈善机构捐赠大笔款项，还是创建自己的非营利组织，家族办公室都能提供多种选择，确保您的家族名声在子孙后代心中树立积极向上、充满关爱的形象。除了慈善事业，家族办公室还能为您和您的家人提供全方位的生活方式咨询服务。简而言之，生活方式咨询服务可以协助您的家人处理从旅行安排到个人保障等方方面面的事务——您可以将其视为一位全职的礼宾人员，为您生活中的方方面面提供周到的服务。

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InCorp 如何提供帮助

在新加坡设立家族办公室是一个复杂但回报丰厚的过程，需要仔细规划并咨询专业人士。从制定家族章程、选择服务到公司注册，再到优化税收效率，每一步对于长期成功都至关重要。此外，您还必须在此过程中考虑员工的签证选择。

InCorp 的专家团队随时准备帮助您将家族办公室迁至新加坡的安全海岸。我们的会计师、律师、银行家和人力资源专家在家族办公室规划和实施方面都拥有丰富的经验，因此不会忽略任何细节。 

我们还明白，您的家族办公室不仅仅是财富管理，它还旨在确保您的孩子及其子女拥有在不确定的未来中茁壮成长所需的工具。我们渴望与您合作，实现这一目标，甚至更多。

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