每年，新加坡的所得税季都会让人感到不知所措，但保持知情和准备很重要。无论您是受薪雇员、自雇人士还是通过投资赚取额外收入，了解 个人所得税 备案流程对于确保遵守新加坡税务局（IRAS）的规定至关重要。
考虑到纳税期限、减免和扣除，适当的规划可以帮助您最大限度地节省开支并避免处罚。
在此博客中，我们将详细介绍谁需要报税、关键截止日期、可用的税收减免以及顺利报税流程的技巧，帮助您自信地了解新加坡的税收制度。
了解您的所得税申报义务
您如何知道是否需要申报个人所得税？
首先，了解您的纳税义务非常重要。新加坡有两类纳税人：
- 需要提交所得税申报表的人
- 无需报税服务者
您将收到有关您属于哪个组的通知：
- 如果您收到任何信件、表格或短信通知您提交所得税申报表，则无论以下情况如何，您都必须提交：
- 您前一年的年收入
- 您的雇主是否参与就业收入自动纳入计划 (AIS)
- 如果您收到任何信件或短信，告知您已被选中免申报服务，则您无需提交所得税申报表。您可以登录 myTax 门户网站预览您的税单，也称为评估通知
了解应缴所得税金额
您必须缴纳的所得税金额取决于：
- 你在新加坡赚多少钱
- 无论您是税务居民还是非居民
了解新加坡税务居住地
如果您符合以下情况，则您属于税务居民：
- 是新加坡公民或新加坡永久居民 (SPR)，除暂时离境外通常居住在新加坡，或
- 是上一历年在新加坡居住或工作至少 183 天，或连续 3 年的外国人
- 是在新加坡连续工作 2 个日历年且总停留时间至少 183 天的外国人，不包括公司董事、专业人士或公众演艺人员
税务居民和非居民的税务待遇
| 税务居民 | 非居民 |
|
|
|
了解个人所得税申报截止日期
你必须知道你的个人所得税申报截止日期：
- 电子申报截止日期：18 月 XNUMX 日
- 纸质文件提交截止日期：15 月 XNUMX 日
报税时间表如下：
| 备案通知 | 报税 | 评估及付款 |
| 通知将在 1 月至 2 月之间发送 | 电子申报时间为 1 月 18 日至 XNUMX 月 XNUMX 日 | 大多数纳税人从 4 月底开始收到账单 |
如果您需要更多时间来提交所得税申报表，您可以申请延期最多 14 天。
履行纳税义务分为两个阶段：
- 申报个人所得税
- 提交或收到所得税账单后
准备好提交所得税申报表所需的文件
在登录 myTax 门户之前，您必须确保已准备好以下文件：
- Singpass 账户或 Singpass 外国用户账户
- 如果您的雇主没有参加自动纳入计划 (AIS)，请准备雇主提供的 IR8A 表格
- 申请新救济金的家属的详细信息，例如您的父母或子女
- 您的房产租金收入和其他收入（如有）的详情
您需要提交的附件文件将在综合报表中列出。您还必须记住保留至少 5 年的正确记录，以便轻松确定您的收入和索赔费用。
申请减税时避免犯错误
新加坡国内税务局透露，最常见的错误申领减税优惠是符合条件的子女减税、配偶减税和父母减税。其中，大多数是因为纳税人未能满足每项减税的资格条件。
其他错误还可能由两个或多个纳税人为同一受抚养人重复申报而产生。如果他们抚养同一个受抚养人并满足资格条件，则可以根据双方同意的分配方式在个人之间分享税收减免。
但是，各方申请的总减免额不得超过允许的金额。检查您的资格或向 InCorp 等税务专家寻求帮助可以帮助避免此类错误。
提交或收到所得税单后做出变更
提交原始所得税申报表后需要进行更改？您可以在上次提交后 7 天内或 18 月 XNUMX 日（以较早时间为准）通过 myTax 门户重新提交。
自 2024 年课税年起，新加坡国内税务局 (IRAS) 一直向纳税人发放税单，也称为评估通知书 (NOA)。强烈建议个人检查税单上的收入详情和减免申请是否准确。
如果有缺失的索赔或账单中未显示的收入，您必须在 30 天内使用 myTax Portal 上的“评估反对”数字服务通知 IRAS 有关差异。
如果您发现您的纳税申报表有错误，我们鼓励您主动及时通知新加坡税务局（IRAS）进行更正。
通过 InCorp 的帮助轻松申报个人所得税
有了正确的帮助和提示，在新加坡申报个人所得税将变得轻而易举。通过了解关键截止日期、税收减免和扣除，您可以优化纳税义务，同时遵守 IRAS 法规。但是，如果您觉得流程繁琐，或者只是想确保准确性并最大限度地节省开支，我们的专业税务人员将随时为您提供帮助！
在 InCorp，我们根据您的需求提供轻松无忧的报税服务。让我们为您处理复杂事务，让您高枕无忧。 联系我们 今天就可以自信地申报您的个人所得税！
关于新加坡个人所得税申报的常见问题
什么是新加坡个人所得税？
- 新加坡个人所得税是对个人收入征收的税，包括工资、奖金、租金收入和其他应税收入来源。
我如何知道我是否需要缴纳所得税？
- 并非新加坡所有人都需要缴纳个人所得税。您的纳税义务取决于您的税务居民身份、总收入和可用的税收减免。
在哪里可以找到个人所得税计算器？
- 你可以找到一个 个人所得税计算器 在我们的 InCorp 网站上。
今天就申报您的个人所得税吧！
关于作者
