合法降低新加坡公司税的 6 种方法

谈到企业所得税，企业需要考虑很多因素。一方面，他们希望尽一切努力降低税负。但另一方面，他们也需要了解企业所得税会对业务运营产生哪些影响。企业所得税会以多种方式影响企业。例如，它会影响企业在全球市场的竞争力，也可能导致消费者购买价格上涨。此外，企业所得税还会影响企业对运营进行再投资和扩大员工队伍的能力。企业在创办企业时，企业所得税的考量是决定其决策的关键因素。

在本文中，我们将关注全球最适合经商的地方之一——狮城，以及它的企业税如何鼓励企业开展业务。

新加坡的企业税低吗？

是的，与波多黎各（37.5%）和巴西（34%）等其他国家相比，新加坡的企业税较低。 新加坡的企业税率为17%.

新加坡是企业避税天堂吗？

低企业税率和有助于减少企业应付税款总额的税收计划使新加坡成为全球企业眼中一个颇具吸引力的避税天堂。

---

如何计算新加坡的公司税？

新加坡的企业税计算相对简单。基本公式为：企业税 = 应税收入 x 企业税率。应税收入是指应缴纳企业税的收入金额，而企业税率是指对该收入征收的税率。此规则有一些例外情况。但在大多数情况下，此公式能让您大致了解需要缴纳的企业税金额。或者，您也可以 使用我们便捷的企业税计算器 快速了解您需要缴纳的税款金额。您还应该 咨询合格的税务顾问 如果您不确定，请确定您需要缴纳多少公司税。

降低企业税有哪些好处？

降低企业所得税可以减少公司利润应缴纳的税款，从而使公司受益。这可以使公司有更多资金投资业务并发展业务。降低企业所得税可以减轻公司税负，以下是更多优势：

• 使一个国家对企业更具吸引力，并可能导致外国投资增加
• 促进经济增长并创造就业机会
• 使一个国家在全球更具竞争力
• 提高创新能力和生产力

相关阅读： 您需要了解的关于 VCC 税收待遇的所有信息 »

---

如何合法地减少新加坡的公司税？

尽管新加坡的企业税率较低，但一些公司仍可能寻求进一步降低纳税义务。例如，他们可以利用新加坡所得税法规定的行业特定税收优惠和特殊税收激励措施以及优惠税率。

您还可以通过以下措施合法降低公司纳税申报表：

---

免税计划和激励措施

您可以享受新加坡适用的企业所得税豁免计划或激励措施，进一步降低您的企业所得税。最常见的降低企业所得税的方法是 申请扣除和豁免扣除额可降低您的应税收入，而免税则可完全免除某些收入的纳税义务。多年来，新加坡推出了许多税收减免和抵扣政策，例如2020年课税年的企业所得税退税。新加坡政府和经济发展局 (EDB) 推出了许多激励措施和免税政策。其中一些最常见的政策包括：

• 投资津贴
• 海外分行利润减免计划
• 发展和扩张激励
• 国际负责人宿舍激励
• 研发激励
• 国际化双重减税计划（DTDi）
• 先锋证书奖励

外国收入免税豁免

从新加坡境外获得的收入被视为外国来源收入，通常应纳税。外国收入通常也需缴纳两次税，第一次在外国管辖区征税，第二次在新加坡征税，这被称为双重征税。 避免双重征税协议 避免双重征税协定 (DTA) 是新加坡税务居民公司可享受的一项福利计划。新加坡居民公司汇入指定国家的外国来源收入，如符合以下三类，也可获得免税：

1. 外国股息
2. 境外服务收入
3. 海外分公司利润

除了 DTA，您还可以 选择转让定价 安排或 在新加坡设立商业子公司或分公司以减免税收.

初创企业免税

此 新创业公司免税计划 该计划于2005年评估年度（YA）启动。旨在为企业家提供支持并发展本地企业。该计划于2020年评估年度进行了最新修订，目前符合条件的公司在前三个连续评估年度的免税优惠如下：

• 首 75 万新元的常规应税收入可免税 100,000%，并且
• 接下来的 50 万新元常规应税收入可额外减免 100,000%

从第四个课税年起，企业可以享受 部分免税所有新创业公司均可享受此豁免计划，但以下情况除外：

• 以投资控股为主要业务的企业
• 从事房地产开发的公司，用于销售或投资，或两者兼而有之

公司还必须满足以下要求：

• 在新加坡注册成立
• 成为该年税年的新加坡税务居民
• 在该课税年的整个基准期内，总股本由最多 20 名股东管理，并且

• • 股东必须是个人，或
  • 至少有 1 名个人持有至少 10% 的已发行普通股

部分免税

从 2020 年课税年起，如果企业不符合新创业公司免税资格，则可以获得公司部分免税（PTE）。

PTE 为每个课税年提供最高 152,500 新元的减免。

为员工的 MediSave 供款

额外医疗储蓄缴款计划 (AMCS) 是员工减少公司税的一种方式。根据该计划，公司每年每位员工最多可向医疗储蓄账户缴款 2,730 新元。这些缴款对员工免税，雇主也可获得相关的税收优惠。

例如，可采用便携式医疗福利计划（PMBS），该计划为公司提供 2% 的员工工资税收减免限额，而不仅仅是 1%。

成立一家拥有独立业务职能的新创业公司

新创公司可以利用新创公司免税计划来减少税务负担。您可以 将您的业务职能划分到不同的公司 而不是将它们放在一个实体中。请注意，您不应滥用此方案，而应将其用于业务和商业用途。

---

专业税务顾问可以为您提供节省公司税的最佳解决方案

您可以聘请税务专家 如果您仍不确定如何在新加坡降低企业所得税的最佳方法，InCorp 可以为您提供帮助。您的专业顾问将为您提供宝贵的建议和解决方案。他们还可以协助您管理其他税务事宜，例如提交企业所得税申报表和预估应税收入 (ECI)。让 InCorp 的税务专家为您管理税务事宜，确保您遵守当地法规！

更多商业博客